货物贸易外汇管理试点指引
国家外汇管理局 国家税务总局 海关总署
货物贸易外汇管理试点指引
第一章 总 则
第一条 为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。
第二条 国家对贸易项下国际支付不予限制。
出口收入可按规定调回境内或存放境外。
第三条 从事对外贸易机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口应当一致。
第四条 经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
第五条 国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条第二款、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。
第六条 外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。
第七条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。
第八条 外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业的贸易信贷规模实施比例管理。
第九条 国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章 企业名录管理
第十条 外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业办理贸易外汇收支业务。
第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。
第十二条 企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
外汇局对新办理名录登记的企业实行辅导期管理。
第三章 贸易外汇收支管理
第十三条 本指引所称的企业贸易外汇收支包括：
(一) 从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；
(二) 从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；
(三) 深加工结转项下境内收付款；
(四) 转口贸易项下收付款；
(五) 其他与贸易相关的收付款。
第十四条 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务，捐赠项下进出口业务等国家另有规定的情况除外。
代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下，委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方，也可由代理方购汇。代理出口业务项下，代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方，也可结汇将人民币划转给委托方。
第十五条 企业应当根据贸易方式、结算方式以及资金来源或流向，凭相关单证在金融机构办理贸易外汇收支，并按规定进行贸易外汇收支信息申报。
金融机构应当查询企业名录和分类状态，按规定进行合理审查，并向外汇局报送前款所称贸易外汇收支信息。
第十六条 对于下列影响贸易外汇收支与货物进出口匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告：
（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款；
（二）其他应当报告的事项。
企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸易外汇收支信息。
第四章 非现场核查
第十七条 外汇局定期或不定期对企业一定期限内的进出口数据和贸易外汇收支数据进行总量比对，核查企业贸易外汇收支的真实性及其与进出口的一致性。
第十八条 外汇局对贸易信贷、转口贸易等特定业务，以及保税监管区域企业等特定主体实施专项监测。
第十九条 外汇局对下列企业实施重点监测：
（一） 贸易外汇收支与货物进出口匹配情况超过一定范围的；
（二） 经专项监测发现异常或可疑的；
（三） 其他需要重点监测的。
第五章 现场核查
第二十条 外汇局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易外汇收支业务实施现场核查。
外汇局可对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送信息的及时性、完整性和准确性实施现场核查。
第二十一条 外汇局实施现场核查可采取下列方式：
（一）要求被核查企业、经办金融机构提交相关书面材料；
（二）约见被核查企业法定代表人或其授权人、经办金融机构负责人或其授权人；
（三）现场查阅、复制被核查企业、经办金融机构的相关资料；
（四）其他必要的现场核查方式。
被核查单位应当配合外汇局进行现场核查，如实说明情况，并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。
第二十二条 外汇局按照本指引第二十一条第一款第（三）项规定的方式进行现场核查，现场核查人员不得少于2人，并出示证件。现场核查人员少于2人或者未出示证件的，被核查单位有权拒绝。
第六章 分类管理
第二十三条 外汇局根据现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。
第二十四条 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类情况进行复核。
第二十五条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类管理信息。
外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。
第二十六条 外汇局对B、C类企业设立分类管理有效期，并对分类结果进行动态调整。
第二十七条 在分类管理有效期内，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。
第二十八条 外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。
第二十九条 对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的登记证明为企业办理相关手续。
第七章 附 则
第三十条 企业和金融机构违反本指引以及其他外汇管理相关规定的，由外汇局依据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规予以处罚。
第三十一条 外汇局可根据国际收支形势和外汇管理需要，对贸易信贷管理、登记管理、非现场核查以及分类管理的具体内容进行调整。
第三十二条 保税监管区域企业贸易外汇收支参照适用本指引，保税监管区域外汇管理政策另有规定除外。
第三十三条 个人对外贸易经营者的贸易外汇收支适用本指引。
第三十四条 出口收入存放境外的管理按照货物贸易出口收入存放境外相关管理规定办理。
第三十五条 本指引所称离岸账户，是指境外机构按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户。
境内机构在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部门开立的账户，视为境内机构境外账户。
第三十六条 国家外汇管理局根据本指引制定相应实施细则。
第三十七条 本指引由国家外汇管理局负责解释。
第三十八条 本指引自2011年12月1日起施行。以前法规与本指引相抵触的，按照本指引执行。
江苏省渡口管理办法(2001年)
江苏省人民政府
江苏省人民政府令
（第185号）
《江苏省渡口管理办法》已于2001年12月12日经省人民政府第71次常务会议讨论通过，现予发布施行。
省长 季允石
二00一年十二月二十四日
江苏省渡口管理办法
第一章 总则
第一条 为加强渡口管理，保障国家、集体和人民生命财产的安全，根据有关法律、法规，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本办法所称渡口，是指经批准设于本省境内的河流、湖泊、水库两岸专供渡运人、货、车的场所及设施，包括渡运所需场地、码头、渡船及为渡运服务的其他设施。
第三条 本省渡口包括公路渡口、乡镇渡口、专用渡口。
公路渡口是指设于交通要道，由企事业单位经营，为旅客或者车辆运输服务的渡口。
乡镇渡口是指设于农村或者集镇，由乡（镇）、村集体、联户或者个体经营，为当地群众生产生活服务的渡口。
专用渡口是指设于工矿企事业单位内部，为本单位职工及本单位生产经营服务的渡口。专用渡口为社会提供渡运服务的，应当按照本办法的规定办理相关手续。
第四条 渡口安全实行谁设置、经营，谁管理、负责的原则。
地方各级人民政府应当加强对渡口管理工作的领导，建立并组织落实渡口安全管理责任制，协调解决渡口管理和经营中的问题，对渡口建设、维护给予必要的扶持，制定撤渡建桥规划，并逐步组织实施。
第五条 渡费实行分级管理。公路渡口收费标准由省价格主管部门会同省交通主管部门制定；公路渡口以外的渡口收费标准由设区的市、县（市）价格主管部门会同同级交通主管部门制定。对渡费偏低收支不能平衡的，当地政府应当通过多种渠道予以解决。
第六条 地方各级交通主管部门设置的海事机关是对渡口航行安全实行监督指导的主管机关。
第二章 渡口
第七条 渡口的设置、迁移与撤销应当经所在地设区的市、县（市）交通主管部门审查同意后，报所在地同级人民政府批准。跨行政区域渡口的设置、迁移与撤销由双方协商一致后，分别办理批准手续；协商不一致的，报共同的上一级人民政府决定。严禁私设渡口。
公路渡口中汽车渡口的设置，经所在地人民政府批准后，应当报省交通主管部门审批。
渡口的设置、迁移，法律、法规规定需要事先经有关部门审查同意的，从其规定。
设置营业性渡口的，应当办理工商营业执照。
渡口的设置、迁移与撤销经批准后，应当告知所在地公安机关。
第八条 渡口以必须设置为前提，并应当具备下列条件：
（一）有合格的渡船；
（二）有相应资格的船员；
（三）有符合要求的码头；
（四）有相应的安全管理制度；
（五）公路渡口应当有与公路相连接的符合公路工程技术标准要求的满足渡运量需要的道路。
渡口应当设置在河势稳定、岸平水缓、河道宽畅、上下方便的地方。不得在狭窄、弯曲、水流湍急的河段上设渡，不得在易燃易爆生产场所和仓库地设渡。
第九条 乡镇渡口应当有可供旅客上下的坡道石阶，客运量较大的乡镇渡口应当建有旅客候船亭等设施。
载运汽车的渡口应当构筑与渡运量相适应、符合技术规范和安全要求的专用码头，其坡度不得大于十分之一，并设置和完善交通标志、标线等安全设施。
第十条 严禁在通航水域使用缆渡。
非通航水域设置的缆渡，其缆绳应当有足够的长度和强度。
第十一条 渡口两岸应当设立明显的《渡口告示牌》和《渡口守则牌》，渡船两舷栏杆上应当设置《安全责任牌》，以便过往人员遵守和监督。
第三章 渡船
第十二条 渡船应当经过船舶检验部门检验、海事机关登记，取得有关的证书、证件后，方可投入渡运。
第十三条 渡船应当保持技术状况良好、设备完善有效。严禁带病航行。水泥船、挂桨机船、人力船不得在Ａ、Ｂ级航区、湖泊、水库中作渡船使用，在其他水域使用时其艏艉舱应当保持水密。
第十四条 渡船两舷应当设置安全栏杆，汽车渡船应当在甲板两端设置防止车辆滑冲的有效装置，并按照规定正常使用。
第十五条 渡船应当按照规定配备消防、救生设备。汽车渡船所配消防设备应当有足够的能力，其安装位置应当能使灭火剂射及所有装载的车辆。
第十六条 渡船应当标明船名、核定乘客定额、载重水线和抗风等级。渡船应当按照指定部位装运客货，未经审核批准的舱室部位不得载客。
第四章 渡船船员
第十七条 渡船船员应当符合以下条件：
（一）年龄十八至五十五周岁，身体条件许可的，年龄可以放宽至六十周岁；
（二）身体健康，会游泳；
（三）具备船舶操纵技能，熟悉航道；
（四）会使用渡船上配备的各类消防、救生设备。
符合上述条件的人员，经海事机关考试合格，取得船员证书后，方可上岗。
第十八条 渡船船员应当保持相对稳定，不得频繁调动。渡船船员配备人数不得少于核定的最低限额。
第五章 渡运
第十九条 渡船渡运要按照规定办理签证和申请检验，在规定的航区和指定的航线航行，横渡时严禁抢行和抢越行驶中的其他船舶。渡船夜渡时应当符合有关技术条件，并按照规定显示灯光和信号。
第二十条 严禁安全技术状况不良的车辆通过汽车渡口。汽车渡口需人、车同渡的，应当经海事机关批准；人、车同渡的渡船应当符合相应的技术要求，并经船舶检验部门核定载车、载客定额和分布位置。汽车上下渡船时，应当服从指挥，严禁争道抢行；除驾驶员外，随车人员应当先下车再登船上车。
第二十一条 严禁旅客携带危险品过渡。装运危险品的车辆和超限车辆过渡应当经渡口单位同意，并采取专门安全措施。禁止装运危险品的车辆和客车及旅客同渡。
第二十二条 有下列情况之一的，严禁渡运：
（一）渡船超载；
（二）无证驾船；
（三）酒后驾船；
（四）装载不当影响航行安全；
（五）大风、浓雾或者其他恶劣天气有碍航行安全；
（六）船员配备不足最低标准；
（七）船舶消防、救生等安全设备不合格；
（八）渡船具有其他不适航状态。
第六章 职责
第二十三条 渡口设置、经营者职责：
（一）按照规定申请办理渡口的设置、迁移和撤销手续；
（二）配备适航的渡船，并保持良好的技术状态；
（三）设置并维护与车辆、旅客上下渡船相适应的码头、栈桥或者石阶等渡口设施；
（四）按照规定配备合格的船员；
（五）按照有关法律、法规和本办法的规定，负责日常渡运管理，保证渡运安全；
（六）在节假日、集市、农忙等特殊情况下，相应增加渡运管理人员和渡船船员，合理调度船舶，加强渡运秩序的维护；
（七）建立健全渡口管理的规章制度，加强对渡船船员和其他工作人员的技术培训、安全教育等管理；
（八）主动配合地方各级人民政府和有关部门的监督检查，及时消除渡口存在的各种隐患；
（九）发生事故及时上报。
第二十四条 设区的市、县（市）人民政府职责：
（一）对辖区内的渡口逐级建立安全管理责任制，并签订安全管理责任状；
（二）组织安全检查，及时发现并督促消除事故隐患，保证渡运安全；
（三）制定撤渡建桥计划，并通过财政等安排专项补助经费；
（四）发生事故及时上报。
第二十五条 乡镇渡口所在地乡镇人民政府职责：
（一）规划并组织建设、管理辖区内的乡镇渡口；
（二）对辖区内乡镇渡口的设置、迁移与撤销提出审核意见；
（三）落实安全管理责任。与渡口所在地村民委员会签订年度安全管理责任状，定期组织渡口安全检查，消除事故隐患；
（四）在节假日、集市、农忙等特殊情况下，负责组织有关部门和人员维护渡口秩序，保证渡运安全；
（五）安排并多渠道筹集资金，组织实施撤渡建桥计划；
（六）发生事故及时上报。
第二十六条 地方海事机关职责：
（一）依法办理渡船检验及登记，核发船舶证书、证件；
（二）核发渡船船员证书；
（三）进行安全宣传和监督检查；
（四）依法查处渡运违章行为；
（五）调查处理渡口交通事故；
（六）发生事故及时上报。
第二十七条 地方各级交通主管部门应当加强渡口交通安全的行业管理，贯彻落实国家和省有关安全管理的法律、法规和规章，在同级政府领导下，认真做好渡口安全管理责任制落实情况的监督检查工作。
渡口所在地的公安机关应当加强渡口和渡船的治安管理，依法处理违反治安管理的行为。
第七章 法律责任
第二十八条 违反本办法第十条第一款规定的，由海事机关责令限期拆除，并处以500元以上2000元以下罚款；
违反本办法第十四条、第二十二条第（二）、（三）项规定的，由海事机关责令改正，并处以200元以下罚款。
第二十九条 违反本办法第二十三条第（一）项规定的，由海事机关责令限期改正，并可处以5000元以下的罚款。
违反本办法第二十三条第（五）、（六）、（八）、（九）项规定的，由海事机关责令改正；造成事故的，依照有关法律、法规的规定追究经营者和有关责任人员的法律责任。
第三十条 违反本办法第二十四条第（一）、（二）项规定、第二十五条第（三）项规定的，由上一级人民政府责令改正；导致发生事故的，对主要负责人和有关责任人员依法给予行政处分。
第三十一条 海事机关工作人员违反本办法第二十六条规定的，由交通行政主管部门责令改正，并对其直接负责的主管人员和直接责任人员依法给予行政处分。
第三十二条 有下列情况之一的，由公安机关按照《中华人民共和国治安管理处罚条例》的规定予以处罚：
（一）扰乱渡口秩序的；
（二）违反渡船、渡口安全规定，经公安机关通知不予改正的；
（三）不听劝阻抢登渡船，造成渡船超载或者强迫渡船驾驶员违反安全规定，冒险航行，尚不够刑事处罚的。
第三十三条 违反本办法规定，法律、法规已有处罚规定的，从其规定。
违反本办法规定，构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第三十四条 当事人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议或者向人民法院起诉。逾期不申请复议，不起诉，又不履行处罚决定的，作出处罚决定的机关可以依法强制执行或者申请人民法院强制执行。
第八章 附则
第三十五条 长江渡口的管理，按照国家有关规定执行。
第三十六条 本办法自发布之日起施行，一九九一年江苏省人民政府第十一号令颁布的《江苏省渡口管理办法》同时废止。
